Что такое факторинг?

А вы знаете, что такое факторинг? Факторинг – это набор услуг по обслуживанию поставок клиента, предоставляемые факторинговой компанией под уступку дебиторской задолженности и с отсрочкой платежа.

Суть факторингового договора сводится к следующему: если кредитор имеет дебиторскую задолженность по договору поставки услуг (товаров, работ), то он может уступить право возмещения задолженности у должника своему финансовому агенту.

Факторинг включают в себя: инвестирование товарных кредитов, страхование кредитов, уступка дебиторской задолженности и консультативное обслуживание.

Главная особенность такого договора состоит в том, что хоть договор и является двусторонним (ведь его заключают клиент и финансовый агент), но он связывает три стороны, а именно:

1. кредитор – хозяйствующий субъект, который осуществляет поставку услуг (товаров, работ);
2. должник – хозяйствующий субъект, которому поставлялись услуги (товары, работы);
3. финансовый агент – кредитная организация;

В Гражданском Кодексе Российской Федерации факторинговый договор имеет свое четкое название - «договор финансирования под уступку права денежного требования». Его описание дается в главе 43.

Если в отношении кредитора гражданское законодательство не выдвигает каких-то дополнительных требований, то для финансового агента Гражданский Кодекс РФ устанавливает строгое требование: финансовый агент должен обладать лицензией на проведение факторинговых операций.

Это требование изложено в статье 825 Гражданского кодекса (приложение 2). Согласно статье в качестве финансового агента могут выступать:

1. банки и другие кредитные учреждения;
2. иные коммерческие учреждения, которые имеют лицензию (или разрешение) на осуществление такого вида деятельности;

Таким образом, в этой статье содержится требование к финансовому агенту (коммерческой организации) – необходимо получить лицензию на проведение операций финансирования под уступку требования возмещения средств. Однако банкам и другим коммерческим учреждениям получать подобные разрешения не требуется.

На основании статьи 826 Гражданского Кодекса Российской Федерации предметом факторингового договора является денежное требование кредитора к должнику. К нему также предъявляются два требования:

1. требование, по которому заключается факторинговый договор обязательно должно принадлежать кредитору;
2. это требование должно быть действительным;

Теперь, прочитав эту статью, вы имеете представление о том, что такое факторинг и больше у вас не возникнет такого вопроса.